原头脑:万通捕到:决算表和查帐报道

万通捕到 决算表和查帐报道 多达2016年12月31日 万通捕到 决算表和查帐报道 多达2016年12月31日 制作样本 页面编号 查帐报道 1 公司与兼并财务规定表 2-5 公司与兼并加边于表 6-7 公司与兼并现钞流量表 8-9 公司合法向右变换表 10 – 11 决算表脚注 12 –96 查帐报道 德师报(审)字(17)第 P01089 号 万通捕到各种的伙伴: 我们的审计了后附的万通捕到(以下略号―万通捕到‖)决算表,包罗 2016 年 12 月 31 日本公司与兼并财务规定表、2016 年度公司与兼并加边于表、公司与兼并 伙伴合法向右变换表和公司与兼并现钞流量表和决算表脚注。 一、设法对付层对决算表的责任心 编制和公允列报决算表,这些责任心包罗:(1)按作伴核算 搁浅PR编制的决算表,使它美丽的事物地公布;(2)设计、抬出去并生活要素的国际的把持, 使决算表不存在重踉踉跄跄地走报。 二、审定奖学金获益者师的责任心 我们的的责任心是在管理审计工作的根据对决算表颁发审计视域。我们的比照奇纳指示 奖学金获益者审计根本的的不变的。奇纳审定奖学金获益者师审计根本的需要量我们的遵从 奖学金获益者师职业道德规范,展现和管理审计以获益有理的审计最后 证。 审计关涉审计顺序的抬出去,获取审计钱和公布的审计迹象。选择审讯 奖学金获益者顺序倚靠审定奖学金获益者师的断定。,包罗财务错报风险 评价。举行风险评价时,审定奖学金获益者师思索国际的把持, 设计严格意义上的的审计顺序。审计还包罗评价 计算的有理性,FIANN总体评价。 我们的信任,我们的获益的审计迹象是装填物的。、严格意义上的的,为号审计视域表示愿意根据。 三、审计视域 我们的以为,万通捕到决算表编制一,美丽的事物市 万通捕到 2016 年 12 月 31 日的公司与兼并财务规定和 2016 年度的公司与兼并经纪 效果和公司与兼并现钞流量。 奇纳常青奖学金获益者师事务所 奇纳审定奖学金获益者师 奇纳上海 解艳峰 高天福 2017 年 3 月 26 日 -1- 万通捕到 2016 年 12 月 31 日 兼并财务规定表 古希腊城邦平民币元 伸出 脚注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 流淌本钱: 钱币资产 (六)1 3,386,785,714.77 1,519,113,185.54 应收票据信誉 (六)2 8,610,301.42 56,916,389.06 预偿还基金 (六)3 498,579,293.97 533,124,136.16 安心应收票据款 (六)4 215,364,001.59 190,285,997.00 存货 (六)五 8,670,768,392.58 9,922,930,376 安心流淌本钱 (六)6 173,523,540.83 132,896,383.12 流淌本钱商量 12,953,631,245.16 12,355,266,470.24 非流淌本钱: 可供售财源融资 (六)七 – – 现世的应收票据款 (六)14 12,000, 32,000, 现世的股权投资额 (六)8 436,430,601.60 453,921,527.78 投资额性房捕到 (六)9 561,333,361.82 676,176, 集中:显著地注意资产 (六)10 57,492,702.70 27,446,979.02 无形资产 917,082 181,210.50 好感 (六)11 – – 现世的递延费 (六)12 4,255,924.57 7,145,253.78 递延所得税资产 (六)13 174,647,073.22 115,759,888.00 非流淌本钱商量 1,247,076,753.53 1,312,631,490.50 资产一共 14,200,707,998.69 13,667,897,960.74 -2- 万通捕到 2016 年 12 月 31 日 兼并财务规定表-续 古希腊城邦平民币元 伸出 脚注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 流淌负债负债: 短期专款 (六)17 – 1,343,685, 周旋信誉 (六)18 1,172,151,04 1,368,031,787.76 预收基金 (六)19 1,397,438,340.49 689,759,229.99 周旋员工薪酬 (六)20 55,375,652.43 57,370,793.20 应交税务费 (六)21 681,125,882.96 409,111,231.21 周旋利钱 (六)22 9,309,215.55 50,274,170.84 安心周旋款 (六)23 206,802,537.24 368,505,36 一年的期间内到期的的非流淌负债负债 (六)24 40,000, 1,140,000, 安心流淌负债负债 (六)25 – 415,800, 流淌负债负债商量 3,562,202,671.30 5,842,537,926.42 非流淌负债负债: 现世的专款 (六)26 2,224,000, 3,065,000, 周旋联系 (六)27 1,508,823,886.25 1,506,441,580.06 递延所得税负债负债 (六)13 52,403,213.20 59,573,578.74 非流淌负债负债商量 3,785,227,095 4,631,015,158.80 负债负债商量 7,347,429,770.75 10,473,553,085.22 伙伴合法向右: 公正裁决 (六)28 2,054,009, 1,216,800, 本钱公积 (六)29 3,547,437,251.44 825,526,480.25 安心连锁商店进项 (六)三十 4,289,140 129,273.53 盈余公积 (六)31 170,066,690.84 170,066,690.84 未分派加边于 (六)32 819,887,551.81 709,580,832.89 伙伴合法向右商量 6,595,689,944.29 2,922,103,277.51 小半伙伴合法向右 257,588,283.65 272,241,598.01 伙伴合法向右商量 6,853,278,227.94 3,194,344,875.52 负债负债及伙伴合法向右商量 14,200,707,998.69 13,667,897,960.74 脚注是决算表的组成部件 第 2 逐页 96 本页决算表由: 法定代理人:___________ 奖学金获益者掌管:___________ 奖学金获益者机构负责人:___________ -3- 万通捕到 2016 年 12 月 31 日 公司财务规定表 古希腊城邦平民币元 伸出 脚注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 流淌本钱: 钱币资产 (十五我组成的橄榄球队)1 2,112,235,883.69 676,006,274.49 应收票据信誉 (十五我组成的橄榄球队)2 386.65 46,901, 预偿还基金 4,140,973.19 3,647,673.03 安心应收票据款 (十五我组成的橄榄球队)3 3,089,083,376.18 1,863,938,415.90 安心流淌本钱 – 104,000, 流淌本钱商量 5,205,460,611 2,694,493,752.34 可供售财源融资 (六)七 – – 现世的应收票据款 – 20,000, 现世的股权投资额 (十五我组成的橄榄球队)4 4,722,551,270.36 5,500,806,483.21 集中:显著地注意资产 2,246,288.73 2,865,970.05 无形资产 856,590.67 37,674.69 非流淌本钱商量 4,725,654,146 5,523,710,127.95 资产一共 9,931,114,767 8,218,203,880.29 -4- 万通捕到 2016 年 12 月 31 日 公司财务规定表-继续 古希腊城邦平民币元 伸出 脚注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 流淌负债负债: 短期专款 – 190,000, 周旋信誉 1,223,222.56 1,085,273.87 周旋员工薪酬 34,065,471.79 34,586,632.25 应交税务费 992,253.89 842,935.04 周旋利钱 7,183,561.64 7,828,317.17 安心周旋款 2,408,852,390.75 3,392,014,601 安心流淌负债负债 – 420,000, 流淌负债负债商量 2,452,316,900.63 4,046,357,768.04 周旋联系 (六)27 1,508,823,886.25 1,506,441,580.06 非流淌负债负债商量 1,508,823,886.25 1,506,441,580.06 负债负债商量 3,961,140,786.88 5,552,799,340 伙伴合法向右: 公正裁决 (六)28 2,054,009, 1,216,800, 本钱公积 3,708,593,731.55 986,682,960.36 盈余公积 169,498,102.74 169,498,102.74 未分派加边于 37,872,846.30 292,423,469.09 伙伴合法向右商量 5,969,973,982.59 2,665,404,532.19 负债负债及伙伴合法向右商量 9,931,114,767 8,218,203,880.29 -5- 万通捕到 2016 年 12 月 31 岁末 兼并加边于表 古希腊城邦平民币元 伸出 脚注 本年内发生额 头年数 一、营业总收益 (六)33 2,335,888,273.97 2,618,861,252.65 内容:营业详述 (六)33 2,335,888,273.97 2,618,861,252.65 减:营业总本钱 2,392,308,964.72 3,134,060,664.66 内容:营业本钱 (六)33 1,534,946,473.05 1,829,113,836.59 税金及附加 (六)34 335,468,224.40 273,918,581.03 销货费 (六)35 105,043,510.49 85,647,482.62 设法对付费 (六)36 146,646,490.11 147,741,471.22 财务费 (vi)37 252,217,844.52 187,215,552.75 资产减值失败 (六)39 17,986,45 610,423,740.45 加:投资额进项(失败) (六)40 240,358, (1,586,) 内容:对合营作伴和合营作伴的投资额进项 (17,490,) (6,801,) 进项(失败) 二、营业加边于(损耗) 183,938, (516,785,) 加:营业外详述 (六)41 3,433,957.15 8,857,468.84 内容:非流淌本钱处置或负责所得 8,721.80 10, 减:营业外详述 (六)42 4,077,794.41 7,568,886.86 内容:非流淌本钱处置或负责失败 80,960.26 35, 三、加边于发展变成(损耗发展变成) 183,294, (515,497,) 减:所得税务费 (六)43 87,640,944 73,516,267.13 四、净加边于(净损耗) 95,653, (589,013,) 联在一同于总公司专相当多的的净加边于(净损耗) 110,306, (612,220,) 小半伙伴利弊得失 (14,653,) 23,206, 五、安心连锁商店进项纳税后净数 (六)三十 4,159,874.67 4,413,687.00 安心连锁商店进项的纳税后联在一同于 4,159,874.67 4,413,687.00 净数 (1)安心连锁商店进项重花色品种为P 外汇财务折算结平 4,159,874.67 4,413,687.00 安心连锁商店福利纳税后净详述 – – 额 六、总收益(损耗) 99,813, (584,599,) 联在一同于总公司专相当多的的总收益(损耗) 114,466, (607,806,) 联在一同于小半伙伴的总收益(损耗) (14,653,) 23,206, 七、每股进项: (1)每股根本进项 (六)44 () (二)潮解每股进项 不贮藏 不贮藏 -6- 万通捕到 2016 年 12 月 31 岁末 公司加边于表 古希腊城邦平民币元 伸出 脚注 本年内发生额 头年数 一、营业详述 – 1,413, 减:营业本钱 – – 税金及附加 14,364 796,978.71 销货费 – 424, 设法对付费 67,847,542.45 65,069,623.05 财务费 134,195,532.89 81,076,027.14 资产减值失败 (1,268,) – 加:投资额进项(失败) (十五我组成的橄榄球队)5 (53,759,) 178,011, 内容:对合营作伴和合营作伴的投资额进项 (17,935,) (12,103,) 进项(失败) 二、营业加边于(损耗) (254,549,) 32,057, 加:营业外详述 8,721.80 – 内容:非流淌本钱处置或负责所得 8,721.80 – 减:营业外详述 10,176.16 1,030, 内容:非流淌本钱处置或负责失败 10,176.16 – 三、加边于发展变成(损耗发展变成) (254,550,) 31,027, 减:所得税务费 – – 四、净加边于(净损耗) (254,550,) 31,027, 五、每股进项: (1)每股根本进项 不贮藏 不贮藏 (二)潮解每股进项 不贮藏 不贮藏 六、安心连锁商店进项 – – 七、总收益 (254,550,) 31,027, -7- 万通捕到 2016 年 12 月 31 岁末 兼并现钞流量表 古希腊城邦平民币元 伸出 脚注 本年内发生额 头年数 一、经纪使焦虑发生的现钞流量: 欺骗商品、表示愿意工役制收到的现钞 3,157,230,905.47 1,466,144,11 收到的税务费豁免 1,324,066.00 – 收到安心与经纪使焦虑关系到的现钞 (六)45、(1) 254,080,712.01 848,605,970.81 经纪使焦虑现钞流量小计 3,412,635,683.48 2,314,750,085.81 买商品、服役发工资的现钞 966,966,662.05 1,085,812,68 发工资给员工的现钞 132,448,298 150,229,063.00 发工资的各项税务费 364,697,073.87 189,778,87 发工资安心与经纪使焦虑关系到的现钞 (六)45、(2) 625,219,077.27 864,861,064.23 经纪使焦虑现钞流量小计 2,089,331,112.77 2,290,681,683.23 经纪使焦虑发生的现钞流量净数 (六)46、(1) 1,323,304,570.71 24,068,402.58 二、投资额使焦虑发生的现钞流量: 找来投资额收到的现钞 – 140,000, 找来投资额收到的现钞 – 113, 处置或负责集中:显著地注意资产、无形资产和安心现世的负债负债找来的现钞 77,306.04 10,99 净数 处置或负责分店收到的净现钞及安心 (六)46、(2) 269,786, 55,134, 收到安心与投资额使焦虑关系到的现钞 (六)45、(3) 32,861,365 86,244, 投资额使焦虑现钞流量小计 302,725,192.38 281,502,995.29 购建集中:显著地注意资产、发工资无形资产和安心现世的资产的现钞 817,187.15 1,144,316.00 投资额发工资的现钞 – 174,444, 获益分店发工资的现钞净数 – – 发工资安心与投资额使焦虑关系到的现钞 – – 投资额使焦虑现钞流量小计 817,187.15 175,588,746.00 投资额使焦虑发生的现钞流量净数 301,908,005.23 105,914,249 三、筹资使焦虑发生的现钞流量: 吸取投资额收到的现钞 3,559,120,073.19 – 内容:分店吸取小半伙伴爱好收到的现钞 – – 获益专款收到的现钞 930,000, 1,992,685,352.00 发行联系收到的现钞 – 1,508,752, 收到安心与筹资使焦虑关系到的现钞 (六)45、(4) 400,000, 31,500, 筹资使焦虑现钞流量小计 4,889,120,073.19 3,532,937,352.00 归还婚约发工资的现钞 3,830,485, 3,007,392,25 分派彩金、发工资加边于或利钱的现钞 458,917,914 615,313,206.00 内容:分店发工资给小半伙伴的彩金、加边于 – – 发工资安心与筹资使焦虑关系到的现钞 (六)45、(5) 557,394, – 筹资使焦虑现钞流量小计 4,846,797,94 3,622,705,456.00 筹资使焦虑发生的现钞流量净数 42,322, (89,768,) 四、汇率变换对现钞和现钞情商的假装 4,159,874.67 4,413,687.00 五、现钞及现钞等价物净举起额 1,671,694,581.74 44,628,234.87 加:现钞和现钞等价物在t开端天平 (六)46、(3) 1,496,790,391.87 1,452,162,157.00 六、年末现钞和现钞等价物天平 (六)46、(3) 3,168,484,973.61 1,496,790,391.87 -8- 万通捕到 2016 年 12 月 31 岁末 作伴现钞流量表 古希腊城邦平民币元 伸出 脚注 本年内发生额 头年数 一、经纪使焦虑发生的现钞流量: 欺骗商品、表示愿意工役制收到的现钞 – 1,498, 收到的税务费豁免 – – 收到安心与经纪使焦虑关系到的现钞 3,879,601,643.15 1,989,389,694.00 经纪使焦虑现钞流量小计 3,879,601,643.15 1,990,887,694.00 买商品、服役发工资的现钞 – 发工资给员工的现钞 44,409,726.54 46,997,670.23 发工资的各项税务费 6,151,451.21 1,973,08 发工资安心与经纪使焦虑关系到的现钞 5,447,060,077.81 2,647,511,030.83 经纪使焦虑现钞流量小计 5,497,621,255.56 2,696,481,78 经纪使焦虑发生的现钞流量净数 (十五我组成的橄榄球队)6 (1,618,019,) (705,594,) 二、投资额使焦虑发生的现钞流量: 找来投资额收到的现钞 104,000, 140,000, 找来投资额收到的现钞 – 190,113, 处置或负责集中:显著地注意资产、找来无形资产和安心现世的资产 13,276 – 现钞净数 处置或负责分店收到的净现钞及安心 (六)46、(2) 271,894, 5,000, 收到安心与投资额使焦虑关系到的现钞 (六)45、(3) 32,861,365 86,244, 投资额使焦虑现钞流量小计 408,769,503 421,358,498.70 购建集中:显著地注意资产、发工资无形资产和安心现世的资产 598,23 132,242.00 现钞 投资额发工资的现钞 123,462, 255,374,88 获益分店发工资的现钞净数 – – 发工资安心与投资额使焦虑关系到的现钞 – – 投资额使焦虑现钞流量小计 124,060,90 255,507,127.00 投资额使焦虑发生的现钞流量净数 284,708,603 165,851,371.70 三、筹资使焦虑发生的现钞流量: 吸取投资额收到的现钞 3,559,120,073.19 – 获益专款收到的现钞 – 190,000, 发行联系收到的现钞 1,508,752, 收到安心与筹资使焦虑关系到的现钞 (六)45、(4) 400,000, 31,500, 筹资使焦虑现钞流量小计 3,959,120,073.19 1,730,252, 归还婚约发工资的现钞 605,800, 561,223,75 分派彩金、发工资加边于或利钱的现钞 148,162,057.79 91,405,374.55 发工资安心与筹资使焦虑关系到的现钞 433,932, – 筹资使焦虑现钞流量小计 1,187,894,057.79 652,629,124.55 筹资使焦虑发生的现钞流量净数 2,771,226,015.40 1,077,622,875.45 四、汇率变换对现钞和现钞情商的假装 – – 五、现钞及现钞等价物净举起额 1,437,915,02 537,880,159.09 加:现钞和现钞等价物在t开端天平 (十五我组成的橄榄球队)6 673,494,045.09 135,613,886.00 六、年末现钞和现钞等价物天平 (十五我组成的橄榄球队)6 2,111,409,057.41 673,494,045.09 -9- 万通捕到 2016 年 12 月 31 岁末 MER合法向右变换表 古希腊城邦平民币元 本年内发生额 伸出 帕伦伙伴合法向右联在一同 小半伙伴合法向右 伙伴合法向右商量 公正裁决 本钱公积 安心连锁商店进项 盈余公积 未分派加边于 一、不久以前年末盈余 1,216,800, 825,526,480.25 129,273.53 170,066,690.84 709,580,832.89 272,241,598.01 3,194,344,875.52 二、钱币钱的缩减和两样 837,209, 2,721,910,771.19 4,159,874.67 – 110,306, (14,653,) 3,658,933, (一)总收益 – – 4,159,874.67 – 110,306, (14,653,) 99,813, (2)专相当多的入伙与本钱缩减 837,209, 2,721,910,771.19 – – – – 3,559,120,073.19 一。专相当多的入伙本钱(脚注(六)28) 837,209, 2,721,910,771.19 – – – – 3,559,120,073.19 (三)加边于分派 – – – – – – – 一。捡起盈余公积 – – – – – – – 2.伙伴分派 – – – – – – – 三、本年内岁末天平 2,054,009, 3,547,437,251.44 4,289,140 170,066,690.84 819,887,551.81 257,588,283.65 6,853,278,227.94 古希腊城邦平民币元 头年数 伸出 帕伦伙伴合法向右联在一同 小半伙伴合法向右 伙伴合法向右商量 公正裁决 本钱公积 安心连锁商店进项 盈余公积 未分派加边于 一、不久以前年末盈余 1,216,800, 824,628,64 (4,284,) 166,963,927.84 1,324,903,920 283,450,645.80 3,812,462,701.71 二、钱币钱的缩减和两样 – 897,867.91 4,413,687.00 3,102, (615,323,) (11,209,) (618,117,) (一)总收益 – – 4,413,687.00 – (612,220,) 23,206, (584,599,) (2)专相当多的入伙与本钱缩减 – 897,867.91 – – – (34,415,) (33,518,) 一。买小半伙伴合法向右 – 897,867.91 – – – (34,415,) (33,518,) (三)加边于分派 – – – 3,102, (3,102,) – – 一。捡起盈余公积 – – – 3,102, (3,102,) – – 2.伙伴分派 – – – – – – – 三、本年内岁末天平 1,216,800, 825,526,480.25 129,273.53 170,066,690.84 709,580,832.89 272,241,598.01 3,194,344,875.52 – 10 – 万通捕到 2016 年 12 月 31 岁末 伙伴合法向右变换表 古希腊城邦平民币元 本年内发生额 伸出 公正裁决 本钱公积 盈余公积 未分派加边于 伙伴合法向右商量 一、不久以前年末盈余 1,216,800, 986,682,960.36 169,498,102.74 292,423,469.09 2,665,404,532.19 二、钱币钱的缩减和两样 837,209, 2,721,910,771.19 – (254,550,) 3,304,569, (一)总收益 – – – (254,550,) (254,550,) (2)专相当多的入伙与本钱缩减 837,209, 2,721,910,771.19 – – 3,559,120,073.19 一。专相当多的入伙本钱 837,209, 2,721,910,771.19 – – 3,559,120,073.19 (三)加边于分派 – – – – – 一。捡起盈余公积 – – – – – 2.伙伴分派 – – – – – 三、本年内岁末天平 2,054,009, 3,708,593,731.55 169,498,102.74 37,872,846.30 5,969,973,982.59 古希腊城邦平民币元 头年数 伸出 公正裁决 本钱公积 盈余公积 未分派加边于 伙伴合法向右商量 一、不久以前年末盈余 1,216,800, 986,682,960.36 166,395,334 264,498,604.95 2,634,376,905.05 二、钱币钱的缩减和两样 – – 3,102, 27,924,864.14 31,027, (一)总收益 – – – 31,027, 31,027, (2)专相当多的入伙与本钱缩减 – – – – – 一。专相当多的入伙本钱 – – – – – (三)加边于分派 – – 3,102, (3,102,) – 一。捡起盈余公积 3,102, (3,102,) – 2.伙伴分派 – – – – – 三、本年内岁末天平 1,216,800, 986,682,960.36 169,498,102.74 292,423,469.09 2,665,404,532.19 – 11 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (一) 公司根本位置 万通捕到(原名为北京的旧称万通先锋置业爱好股份有限公司,以下略号公司、 本公司经中华古希腊城邦平民共和国古希腊城邦平民政府同意,顺顺通工业公司、山东柳琴邹平的食品和石油 业公司、山东邹平西旺工业股份有限公司。、集集臣经济学的新世界发展股份有限公司。、中建局 第五建筑学公司协办,于 1998 年 12 月 30 太阳在太阳在下面升腾。,设就本公司 指示资产为古希腊城邦平民币 6,200 万元,指示地址和总部地址是。奇纳卡 任命同意,我们的公司坐下 2000 年 9 月 4 日本在上的发行古希腊城邦平民币权益股 3,000 万股(发行后),我们的公司的票据 纸本钱变换为古希腊城邦平民币 9,200 万元),并于同寅 9 月 22 在上海证券市税上市。 随后经关系到部门同意,原伙伴顺顺通工业股份有限公司。、山东柳琴邹平的食品和石油业公司、山东邹平 西旺工业股份有限公司、集集臣经济学的新世界发展股份有限公司。和中建局第五建筑学公司部件 将公司持相当多的整个爱好让给北京的旧称、偶然发生上帝投资额股份有限公司、 恒恒恒科学与技术新世界发展股份有限公司。、嘉华东方刑柱(队伍)股份有限公司 公司,以下略号―嘉华刑柱‖)和北京的旧称星河房捕到连锁商店开门经纪有限责任心公司。 2006 年 6 月 2 日,搁浅拟定议定书,偶然发生上帝投资额股份有限公司和嘉华刑柱部件将其持相当多的本公司股 份 368 万股法人股、1,065 万股转变成北京的旧称万通兴和。同寅 7 月 24 日, 经本公司伙伴会议仔细考虑,公司非循环股伙伴为 10 股送 股,合计分红股 990 万股。 2006 年度,公司向刑柱伙伴非在上的发行产权股票 5,200 10000股 持股(A) 股)。发行成功后,万通星河工业股份有限公司持股 86,453,225 股, 公司爱好求出比值为 ,我们的公司的票据纸本钱变换为古希腊城邦平民币 14,400 万元。 2007 年度,据我们的公司说 2006 年度伙伴大会成功实现的事,本公司名称由于咸丰万通堂 股份有限公司变换为万通捕到。 2007 年 3 月 19 日,据我们的公司说伙伴大会成功实现的事和修正后溶解的不变的,本公司按每 10 存货举起 10 爱好求出比值,向各种的伙伴转增本钱公积 14,400 万股,换衣服指示本钱是古希腊城邦平民 币 28,800 万元。2007 年 9 月 13 日,本公司非在上的发行古希腊城邦平民币普持股(A) 产权股票)5,000 万股,变 后头指示资产为古希腊城邦平民币。 33,800 万元。 2007 年 10 月 31 日,据我们的公司说 2007 第三届年度临时性伙伴成功实现的事, 本公司按每 10 存货举起 5 爱好求出比值,向各种的伙伴转增本钱公积 16,900 万股,变 后头指示资产为古希腊城邦平民币。 50,700 万元。 2009 年 3 月 20 日,据我们的公司说 2008 伙伴周年纪念的大会成功实现的事,本公司按每 10 存货举起 10 爱好求出比值,向各种的伙伴转增本钱公积 50,700 万股,变换死去 资产为古希腊城邦平民币 101,400 万元。 2009 年度,本公司终极刑柱伙伴北京的旧称万通工业爱好股份有限公司(现更名为―万通投资额控彩金益 股份有限公司‖,以下略号万通刑柱)成功。吸取与复合 并后,万通刑柱股份有限公司 51, 万股 )。 – 12 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (一) 公司根本位置-续 2010 年 4 月 8 日,据我们的公司说 2009 伙伴周年纪念的大会成功实现的事,本公司按每 10 存货举起 2 爱好求出比值,向各种的伙伴转增本钱公积 20,280 万股,变换死去资 本为古希腊城邦平民币 121,680 万元。这次变换由北京的旧称兴华奖学金获益者师事务所号 北京的旧称汇星支代替物商店 1-6 最初的验资报道的复核。 2016 年 8 月 3 日,奇纳卡券监督设法对付任命证监答应[2016]876 同意万湾 非在上的发行不动产认可书,公司获准主宰嘉华爱好、富城海富通-福 瑞通达 1 专项资产设法对付展现单号非在上的发行。 837,209,302 股古希腊城邦平民币普持股(A) 股),每股发行价 古希腊城邦平民币特点 元。在同样列兵成绩较晚地,公司爱好总额 2,054,009,302 股,嘉华刑柱 公司 732,558,141 彩金益,发行后发行爱好总额 ,变成公司优先大伙伴。是你这么说的嘛! 资产实收位置先前普华永道长度奖学金获益者师事务所(特别普通合营公司)号的普华永道长度验字 (2016)优先次 338 最初的验资报道的复核。 于 2016 年 12 月 31 日,公司总公正裁决为古希腊城邦平民币元。 2,054,009,302 元,每股面值为古希腊城邦平民币 1 元。 本公司及其分店(以下略号、自有商品住宅的聘用和 互插的翻阅服役等。 本公司的公司与兼并决算表于 2017 年 3 月 26 日先前本董事会同意。 本年内度归入兼并决算表视野的分店详细位置查看脚注(八)―在安心主部切中要害合法向右‖。本 年度兼并决算表视野两样首要为处置或负责及吊销分店,详见脚注(7)-兼并视野 变换‖。 (二) 决算表的编制根底 编制根底 本队伍管理作伴奖学金获益者根本的。除此之外,队伍还搁浅 作伴奖学金获益者报表编制不变的 15 编号:财务报道通则(2014) 年度矫正财务书信公布。 奖学金获益者根底与评价根本的 权责发生制是队伍的奖学金获益者根底。。本决算表以历史本钱作为计量根底。资产,如 腰槽伤害,相关联的的减值预备。 – 13 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (二) 决算表的编制根底 – 续 按历史本钱计量,资产按发工资的钱或价钱评价 的公允价格计量。负债负债比照因承当现下工作而现实的收到的基金或许资产的钱,或许是否 流淌负债负债和约钱,或预言为PAI的现钞或现钞等价物 荷重金前面测。 公允价格是集会参加的的命令市,经售资产而获益或让资产 婚约发工资价钱。公允价格倘若可应用VaR评述或估量,在本财务报道中 表内计量和公布的公允价格。 公允价格计量由于公允价格的输出值的可注意度和该等输出值对公允价格计量全套服装的 自大,它分为三个刻度。: 优先刻度输出值是在计量日能获益的完全相同的事物资产或负债负债在快的集会上未必调解的报 价。 秒刻度输出值是除优先刻度输出值外互插资产或负债负债直的或二手的可注意的输出值。 输出值的第三个刻度是不行注意的输出输出。。 继续经纪 我们的的群是自给自足的。 2016 年 12 月 31 日起 12 每月的可继续性举行了评价。,未查明可继续经纪 生产能力发生M的事项和位置。乃,本决算表以。 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 详细奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量: 队伍决议详细的奖学金获益者策略性和,存货评价方法(脚注) (三)11)、详述的断言时点(脚注(三)22)等。 队伍在申诉中采取的线索断定。 1、适合作伴奖学金获益者根本的的口供 公司编制的决算表适合,真实、整体的地公布了我们的公司坐下 2016 年 12 月 31 日的公司与兼并财务规定和 2016 年度的公司与兼并经纪效果和公司与兼并现钞 流量。 2、奖学金获益者次 队伍的奖学金获益者年度为日历年。,换句话说,每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 – 14 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 3、营业旋转 事情旋转是指从紧握定单开端的次。公司定婚 房捕到开门经纪分店,营业旋转超越一年的期间,这种分店视事情旋转 婚约流淌性花色品种的根底。 4、记账规范货币 古希腊城邦平民币是首要经济学的包围着的切中要害钱币。,公司及其国际分店 古希腊城邦平民币是记账规范货币。公司的本国分店 元是其记账规范货币。我们的公司在预备这次国际财务报道时应用的钱币。 5、作伴兼并下的奖学金获益者处置方法 作伴兼并分为作伴兼并和。 同样的人把持下的作伴兼并 染指兼并的作伴在兼并前后均受同样的人方或完全相同的事物的在许多方面终极把持,同时把持失去嗅迹临时性的。, 同样的人把持下作伴兼并。 作伴兼并获益的资产和负债负债,按兼并部件的纸价格计量。被兼并方收买 净资产纸价格与,本钱公积中合法向右溢价的调解,公正裁决 是否保险费不拒绝,则保存。 作伴兼并发生的直的费,包罗发生时的比较期利弊得失。 – 15 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 5、作伴兼并下的奖学金获益者处置方法-续 两样把持下作伴兼并及好感 染指并购的作伴并非终极,就两样把持下的作伴 并。 兼并本钱是指买方发工资的资产、发生或承当的负债负债和发行权 福利器的公允价格。买方兼并审计、法度服役、翻阅等中级的费评价 安心互插设法对付费,包罗发生时的比较期利弊得失。 买方在本公司获益的可辨别是非资产、P日的负债负债和或有负债负债 以公允价格计量。 兼并本钱大于F的结平,作为一种资产 好感按本钱举行思索和初始计量。兼并本钱小于可辨别是非的公允净值 价格非常的,优先,被收买方的可辨别是非资产、负债负债和或有负债负债的公允价格和价格 反省本钱计量,审察后的兼并本钱依然在表面之下 价格非常的,总计比较期利弊得失。 作伴兼并成形的好感,扣除的量累计减值预备 前面测。 – 16 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 6、兼并决算表的编制方法 兼并决算表的兼并视野。把持意思是投资额者有权, 经染指互插法案享用变异的进项,并有生产能力应用向右假装 退货钱。一旦互插最正确的方法和位置发生两样,R,本 团体将重行评价。 分店的兼并始于队伍收买方,本队伍停车站对分店的失败 把持权时。 本队伍处置或负责的分店,处置或负责新来的经纪效果和现钞流量 地包罗在兼并加边于表和兼并现钞流量表中。 作伴兼并获益的分店,自买之日起的次 经纪效果和现钞流已严格意义上的。 分店采取的首要奖学金获益者策略性和奖学金获益者次比照本公司一致不变的的奖学金获益者策略性和奖学金获益者次厘定。 本公司与分店及分店相互的经发生的国际的市对兼并决算表的假装于兼并时使中立化。 不属于总公司的小半股权,兼并财务规定表切中要害伙伴合法向右 小伙伴合法向右清单。分店小半伙伴合法向右非常,在 兼并加边于表中净加边于伸出下。 小半伙伴分享利润或分摊费用的分店的损耗超越了小半伙伴在该分店期初专相当多的合法向右中所享相当多的非常, 其他人员的量依然拒绝了最小的的缩减。 就买分店小半股权或因处置或负责部件股权投资额但心不在焉丧权辱国对该分店把持权的市,作 股权市奖学金获益者,调解加标题和小半股权的纸价格 分店互插爱好变换。小半股权调解的不同 本钱公积调解,减本钱公积,保留进项调解。 7、现钞和现钞等价物的决议规范 现钞是指库存现钞和存款,可以是。现钞等价物是指队伍持相当多的限期。 短、流淌性强、趋向掉换为已知钱的现钞、价格变换风险小的投资额。 – 17 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 8、外汇事情与外汇代替物 外汇事情 市日的一经要求就汇率是元。 于财务规定表日,外汇钱币伸出掉换为,由于那天的一经要求就汇率 一经要求就结平发生的汇兑结平,除本钱化资历外 特别外汇借出的汇兑结平,包罗迷住现在时的失败 益。 以历史本钱计量的外汇非钱币性伸出仍以市发诞辰的一经要求就汇率换算的记账规范货币钱计 量。 外汇决算表折算 编制兼并决算表,外观经纪的外汇决算表:资产负债负债 表切中要害迷住资产、负债负债按;伙伴合法向右发生时的事项 一经要求就汇率换算;加边于表切中要害迷住伸出和公布 率折算;折算后资产类伸出与负债负债类伸出和伙伴合法向右类伸出商量数的结平辨别是非为安心连锁商店 详述总计伙伴合法向右。 外汇现钞流量表及境外苏币现钞流量表,采取现钞流量发诞辰的一经要求就汇率换算,汇率变 请求对现钞和现钞等价物的假装,作为调解伸出,在现钞流量表中,汇率变换 现钞等价物杰出的列报的假装。 年首和现实的。 9、财源器 在下列的位置下断言财源融资或负债负债:。财源融资和财源负债负债 初始断言时以公允价格计量。就不以公以价格计量且其变换的财源融资 和财源负债负债,互插市费表现在初始。 – 18 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 9、财源器-续 现实的利息率法 现实的利息率法是指比照财源融资或财源负债负债(含一组财源融资或财源负债负债)的现实的利息率计算其 本钱及利钱详述或详述的计算方法。现实的利息率是指将财源融资或财源负债负债在预言存续 长度时间内的到来现钞流,或,数目是财源融资的现在时的纸价格 应用的利息率。 计算现实的利息率时,本队伍估计到来现钞流量的根底是 金流量(不思索到来的信誉失败),财源队伍每侧经的偿还或收款 取的、现实的利息率的一部件费、市费、给零用钱或津贴或溢价等。。 财源融资花色品种、断言和计量 财源融资在初始断言时划分为以公以价格计量且其变换的财源融资、主宰至 到期的投资额、借出和应收票据基金及财源融资。以常例方法市财源融资,按市日 奖学金获益者断言和停车站断言。本队伍的财源融资首要为借出和应收票据基金。。 .1 借出和应收票据基金 借出和应收票据信誉指的是提议的遗漏。、集中:显著地注意或可决议非衍生财源融资的回收。 包罗钱币基金在内的财源融资、应收票据信誉、安心应收票据款和现世的应收票据款 应收票据信誉等。 借出和应收票据信誉以现实的利息率为根底,由于分期偿还本钱的下列的测。断言停车站时、降低的价值或分期偿还 欺骗利弊得失,总计比较期利弊得失。 .2 可供售财源融资 可供售财源融资包罗初始断言时即被指派为可供售的非衍生财源融资,要不是大众 以价格计量且其变换的财源融资、借出和应收票据基金、主宰到期的投资额 财源融资。 可供售财源融资的公允价格,公允价格变换利弊得失,除减值外 失败与分期偿还的结平,辨别是非为安心连锁商店 进项,财源融资断言停车站时的让,总计比较期利弊得失。 主宰可售财源机构的利钱,包罗投资额进项。 投资额于未提议的权福利器,按本钱计量。 – 19 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 9、财源器-续 财源融资减值 本队伍对财源融资的纸价格举行反省。,有成立迹象暗示财源融资 生减值的,减值预备。鳍伤害的成立迹象 际发生的、对财源机构预言到来现钞流量的假装,作伴能准地测度其假装。 的事项。 财源融资减值的成立迹象,包罗以下可注意伸出: (1) 发行人发生沉重的财务登陆处; (2) 婚约人违背了和约条目,是否利钱或基金被因未到庭而败或未兑的偿还,; (3) 队伍对经济学的或法度报告的思索,向经济学的登陆处的婚约人作出撤退; (4) 婚约人很能够完全丧失或蒙受安心财务失败; (5) 无法辨别是非一组财源融资切中要害某项资产的现钞流量倘若先前缩减,但搁浅在上的标明 经片面评价,我们的显示证据,财源队伍的预言到来现钞流量 缩减和可测,包罗: – 婚约人发工资这类财源融资的生产能力; – 婚约人职位国籍或地区经济学的涌现了能够致使该组财源融资无法发工资的规定; (6) 权福利器发行人用手操作的技术、集会、经济学的发生象征不顺两样,使 权福利器投资额者能够无法重行计算; (7) 安心暗示财源融资减值的成立迹象。 分期偿还公司计量的财源融资减值 以摊余本钱计量的财源融资发生减值时,它的报账价格减记至原现实的加边于 估计到来现钞流的现在时的价格(不包罗),预偿还款额确以为 减值失败,总计比较期利弊得失。财源融资断言减值失败后,是否有成立迹象暗示 已回复,成立地与发生在,断言的减值失败赠送归还原主,另一方面财源业 资产归还原主减值失败后的纸价格不超越假说不减值预备位置下该财源融资在归还原主日的 摊余本钱。 本队伍对FINANC举行独自的减值审问;对单程票A不要紧的财源融资,单 独举行减值审问或包罗在有相似的学分风险特点财源融资结成减值审问。独自测 无减值财源融资(包罗财源融资),包罗在有相似的学分 带风险的财源融资结成的降低的价值审问。已孤独断言的财源融资,不包罗在 国际单位制财源融资结成的减值审问。 – 20 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 9、财源器-续 财源融资减值- 续 可供售财源融资减值 当可供SA应用的财源融资的价格,公允价格衰落累计失败 转出并归入比较期加边于A,转出累计失败为初始 分期偿还钱、现期公允价格及减值失败后期天平。 断言减值失败后,期后是否有成立迹象暗示已回复,成立地断言失败 失败后发生的事项,断言的减值失败赠送归还原主,部长的职位投资额减值失败 回辨别是非为安心连锁商店进项,SA使得婚约器减值失败。 财源融资的本钱减值 投资额于未提议的权福利器发生减值时,它的报账 价格减记至与比照相似的财源融资当初集会进项率对到来现钞流量折现决议的时值,预偿还款 确以为减值失败的钱,总计比较期利弊得失。一旦该财源融资的减值失败。 财源融资的转变 满意的下列的条目经过的财源融资,赠送停车站断言:(一)和约停车站聚积现钞的向右 止;(2)财源融资已让。,把所相当多的风险和偿还都转变到; (3)财源融资已让。,不在乎该队伍既心不在焉转变也心不在焉保存险乎 险和酬谢,但它保持了对财源融资的把持。。 财源融资全套服装让的位置,已让财源融资和收入的纸价格 对价和。 – 21 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 9、财源器-续 财源负债负债花色品种、断言及计量 本队伍搁浅所发行财源器的和约条目及其所公布的经济学的本质而非仅以法度塑造,衔接铸成合金 婚约融资和权福利器的规定,财源器或其组成部件属于 福利器。 财源负债负债在初始断言时划分为以公允价格计量且其变换总计比较期利弊得失的财源负债负债和安心金 融负债负债。本队伍持相当多的财源负债负债首要为,包罗周旋信誉、专款、周旋联系和 安心流淌负债负债等。。 .1 安心财源负债负债 现实的利息率法用于安心财源,由于分期偿还本钱的下列的测,停车站 断言或分期偿还发生的走快或失败总计比较期利弊得失。 .2 财务正当理由和约 财务正当理由和约是指使停止工作人和权利人商定,当婚约人解约时,正当理由人比照 务或许是否责任心的和约。未指派计量的财源负债负债 财务正当理由和约,公允价格减去市的初始断言,初始断言后 《作伴奖学金获益者根本的第 13 号—或有事项》决议的钱和初始断言钱扣除的量比照《作伴奖学金获益者准 则第 14 累计分期偿还天平越高。 财源负债负债停车站断言 财源负债负债的现下工作整个或部件先前破除的,财源负债负债停车站断言。队伍(婚约) 与权利人签署拟定议定书,以承当新财源负债负债方法掉换眼前的财源负债负债,且新财源负债负债与 眼前的财源负债负债的和约条目本质上两样的,停车站对持续存在财源机构的确认,并同时断言新财源负债负债。 整个或部件停车站的财源负债负债,待断言部件的纸价格及不可 现钞资产或新财源lia经的不同,总计比较期利弊得失。 财源融资和财源负债负债的使中立化 当本队伍具有使中立化已断言财源融资和财源负债负债的法定向右,法定向右在眼前是可以强制管理的。, 其间,该队伍展现处理其财务成绩。,财源融资与财源 相互的拒绝后的负债负债额。除此以外,财源融资和财源负债负债在资产负 在婚约表中独自列出,拒绝承认相互的使中立化。 – 22 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 9、财源器-续 权福利器 权福利器是指能公开宣称取得本队伍在扣除的量迷住负债负债后的资产切中要害其他人员合法向右的和约。队伍发行 存款(包罗再融资)、回购、售或吊销权福利器作为合法向右的变换处置。本队伍不断言权福利器 的公允价格变换。与合法向右性市互插的市费从合法向右中扣减。 本队伍对权福利器主宰方的分派作为加边于分派处置,发行的产权股票彩金不假装总公正裁决。 10、应收票据基金 单项的钱象征的应收票据基金 要紧单项的钱的断定根据 队伍将把这笔钱代替物成古希腊城邦平民币 100 超越10000元(含) 100 万元)的应收票据款 或钱规范 单项的钱象征的应收票据基金。 本队伍独自对ind举行减值审问,独自 无减值审问财源融资,包罗在有相似的学分风险特点 单项的钱象征并独自免费 财源融资结成减值审问。杰出的审问已断言减值失败 计提坏账预备的方法 的应收票据基金,不再包罗在有相似的学分风险特点的应收票据基金 结成减值审问。 按信誉证计提坏账预备的应收票据信誉 本队伍对我钱不要紧。,和未发生减值的应收票据信誉 少量的结成,由于recei投资额结成的现实的失败率,结 坏账预备的现实的决议。 决议结成的根据 高风险投资额结成 高减值风险应收票据信誉的决议 低风险投资额结成 决议有或无减值风险的应收票据基金 按组商量提计提坏账预备的方法 高风险投资额结成 均衡利润的分成法 低风险投资额结成 均衡利润的分成法 结成中,采取均衡利润的分成法计提坏账预备的: 长大 应收票据信誉求出比值 安心应收票据款求出比值 高风险投资额结成 5 5 低风险投资额结成 – – – 23 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 10、应收票据信誉-续 计提坏账预备的应收票据信誉 有成立迹象暗示 我计提坏账预备的报告 原条目下的偿还回收。 到来现钞流量时值在表面之下 计提坏账预备的方法 纸价格的结平举行计提。 11、存货 存货花色品种 本队伍存货首要包罗开门本钱。存货按本钱举行初始计量。开门制作的成 这包罗降临让费、根底设备补集设备详述、建筑学安装费用、开门成功前发生了什么 开门切中要害专款费及安心互插费。 存货的评价方法 存货结转,开门本钱、已开门成功的制作 价钱法决议其现实的本钱。 决议我国变异的现净值的根据 财务规定表日,存货比照本钱与变异的现净值孰低计量。当其变异的现净值在表面之下本钱时,捡起 存货削价预备。变异的现净值是指日常使焦虑,存货的估量卖价减去至close的现在分词形式时估量将要发 生的本钱、估计欺骗本钱及纳税后钱。在决议存货的变异的现净值时,为了获益 搁浅确实的迹象,思索主宰存货的急切的和。 存货削价预备从结平中捡起。 计拔出货削价预备后,假装绪言价格的做代理商,致使存货的变异的现净值 高于纸价格的价格,在原已计提的存货削价预备钱内赠送归还原主,撤退的钱表现在现期。 利弊得失。 存货的实地清点盘存名人 库存零碎是任一可继续的库存零碎。 下限值易耗品和包装的分期偿还 包装和下限值消耗品由任一分期偿还。。 – 24 – 万通捕到 决算表脚注 2016 年 12 月 31 岁末 (三) 要紧奖学金获益者策略性和奖学金获益者估量 12、现世的股权投资额 协同把持、象征假装断定规范 把持意思是投资额者有权,经染指互插法案享用变异的进项, 并有生产能力应用向右假装退货钱。协同把持是指在一种度上的停止工作 排的协同把持,与此布置互插的使焦虑不得不是 策。要紧假装是指染指权,另一方面它不克不及被把持或把持。 与安心方一同把持方案。决议是把持静静地用象征假装 响时,已思索投资额部持相当多的联系、现期可管理权证 潜在表决权做代理商,如证明。 初始投资额本钱的决议 作伴兼并获益的现世的股权投资额,在兼并日,专相当多的的爱好 在兼并财务规定切中要害纸价格非常。�